Steuer

Wenn Sie auf einer Menge Kryptowährung sitzen – egal wie klein oder groß diese Menge ist – dann sollten Sie prüfen, welche Steuerregeln für Sie und andere in der gleichen Situation gelten.

Es ist leicht zu vergessen und es zu tun, besonders wenn es nur eine kleine Menge ist. Aber wie gesagt, die Größe des Bestandes hat damit nichts zu tun. Es ist wichtig, inwieweit die Investition einen Gewinn erbracht hat, wenn es um Kryptowährung geht. Ist dies der Fall, sind Sie steuerpflichtig.

Allerdings ist es nicht 100% sicher, dass Sie steuerpflichtig sind. Daher ist es wichtig, dass Sie sich sicherheitshalber informieren, damit Sie keinen Ärger mit dem Finanzamt bekommen.

In diesem Artikel gehen wir näher auf die Regeln ein, die im Zusammenhang mit der Besteuerung von Kryptowährungen gelten. Es gibt einige Regeln, die Sie beachten sollten, bevor Sie mit so etwas beginnen, und ein gutes Beispiel ist, welche Steuerregeln hier gelten.

Muss man Kryptowährungen versteuern?
Zunächst einmal: Ist es so, dass man Kryptowährungen versteuern muss? Dies ist eine Frage, die auf zwei Arten beantwortet werden kann. Denn die Antwort auf diese Frage kann Ja, aber auch Nein lauten.

Inwieweit Sie Steuern zahlen müssen oder nicht, hängt davon ab, ob Ihre Kryptowährung als Vermögen gilt oder nicht. Wenn die aktuelle Kryptowährung als Immobilienobjekt betrachtet wird, müssen Sie Steuern zahlen. Die meisten Kryptowährungen gelten als ein solches Objekt.

[caption id="attachment_6706" align="alignnone" width="1024"] Machen Sie sich mit den Regeln von Steuern und Kryptowährungen vertraut. Dann vermeiden Sie einen Knall und können vorhersehbar über Vermögenswerte verfügen.[/caption] Nur der Wertzuwachs soll besteuert werden
Steuerpflichtig sind Sie allerdings nur, wenn sich der Wert der Kryptowährung seit Ihrer Investition erhöht hat. Denn wenn der Wert gestiegen ist, dann verdienst du Geld, indem du es an dir verkaufst. Und dann müssen Sie den Gewinn versteuern. Ein anderes Wort dafür ist Kapitalsteuer.

Aber es funktioniert andersherum. Wenn sich der Wert der Kryptowährung seit dem Kauf der Kryptowährung minimiert hat und Sie keinen einzigen Cent am Verkauf verdienen, können Sie dies in der Steuererklärung angeben und einen Steuerabzug erhalten.
Nicht alle Transaktionen sind steuerpflichtig
Wenn Sie erwägen, in Kryptowährung zu investieren, sollten Sie sich in erster Linie dem Gedanken zuwenden, dass Sie jeden Gewinn versteuern müssen, wenn Sie sich entscheiden, ihn zu einem späteren Zeitpunkt von Ihnen zu verkaufen.

Aber wie gesagt, es ist sehr wichtig, dass du recherchierst, welche Regeln tatsächlich für dich gelten, denn es ist nicht so, dass du immer steuerpflichtig bist, nur weil du ein bisschen Kryptowährung besitzt. Es gibt einige Transaktionen, die überhaupt nicht steuerpflichtig sind.

Im Folgenden gehen wir genauer darauf ein, welche Transaktionen steuerpflichtig sind und welche nicht.
Steuerpflichtige Transaktionen
Obwohl nicht alle Transaktionen steuerpflichtig sind, überrascht es nicht, dass die Anzahl der steuerpflichtigen Transaktionen viel größer ist als die Anzahl der nicht steuerpflichtigen Transaktionen.

Im Zusammenhang mit Kryptowährung müssen Sie die Steuervorschriften beachten, wenn Sie Folgendes tun:

Wenn Sie Kryptowährung für norwegische Kronen (auch NOK genannt) verkaufen.
Wenn Sie Kryptowährung für eine andere Währung als die norwegische Krone verkaufen (z. B. US-Dollar, die oft mit USD abgekürzt werden, oder Euro, die mit EUR abgekürzt werden).
Wenn Sie Kryptowährung kaufen und mit einer anderen Form von Kryptowährung bezahlen (z. B. wenn Sie eine Form von Altcoin bezahlen und Bitcoin als Zahlungsmittel verwenden).
Wenn Sie etwas kaufen, das keine Kryptowährung ist, und mit Kryptowährung bezahlen (z. B. wenn Sie etwas online bestellen oder Essen zum Mitnehmen an der Tür bestellen).
Wenn Sie der Empfänger einer Transaktion als Ergebnis einer Hardfork sind und sich entscheiden, diese zu einem späteren Zeitpunkt zu verkaufen.
Wenn Sie Kryptowährung erhalten, die darauf zurückzuführen ist, dass jemand Mining betreibt.

Wie Sie oben sehen können, ist es im Zusammenhang mit dem Besitz von Kryptowährung als Vermögenswert ziemlich viel, was dazu führen kann, dass Sie Steuern zahlen müssen.
Nicht steuerpflichtige Transaktionen
Aber wie gesagt, es ist nicht so, dass absolut alle Umsätze steuerpflichtig sind. Tatsächlich gibt es eine ganze Reihe von Transaktionen, die überhaupt nicht steuerpflichtig sind. Und die fraglichen Transaktionen sind wie folgt:

Wenn Sie Kryptowährung für Norwegische Kronen (auch NOK genannt) kaufen.
Wenn Sie Kryptowährung von einer digitalen Brieftasche in eine andere digitale Brieftasche übertragen.
Wenn Sie sich entscheiden, einen Teil der Kryptowährung, die Sie haben, jemandem zu schenken, den Sie kennen.
Wenn jemand, den Sie kennen, beschlossen hat, Ihnen einen Teil seiner Kryptowährung zu schenken.

In der Praxis bedeutet dies, dass es ratsam sein kann, Kryptowährung an einer norwegischen kryptobørs zu kaufen, die mit norwegischen Preisen arbeitet. Vor allem, wenn Sie Norweger sind und in Deutschland leben. Dann können Sie vermeiden, Steuern zahlen zu müssen.

Sie müssen auch keine Steuern zahlen, wenn die Kryptowährung von Ihnen verschenkt oder Ihnen geschenkt wird. Aber es ist auch ganz natürlich, dass Sie an der Transaktion nichts verdienen. Es ist stattdessen ein Geschenk, Sie geben also kein Geld dafür aus.
So berechnen Sie die Steuer auf Kryptowährung
Wenn der Umsatz zur Liste der steuerpflichtigen Umsätze gehört, müssen Sie berechnen, wie viel Steuern Sie zahlen müssen. Dazu müssen Sie den Eingabe- und Ausgabewert der Transaktion kennen.

Der Einstiegswert kann als der Betrag definiert werden, den Sie beim Kauf der Kryptowährung bezahlt haben, und der Anfangswert ist der Betrag, den Sie für den Verkauf von Ihnen erhalten haben. Indem Sie die Differenz zwischen diesen beiden Beträgen ermitteln, sehen Sie, wie viel Sie durch den Verkauf der Kryptowährung gewonnen oder verloren haben.

Wenn Sie verschiedene Kryptowährungen besitzen, dann sind Sie nur dann steuerpflichtig, wenn die Kryptowährungen insgesamt einen Gewinn erbracht haben. Nehmen wir an, Sie besitzen drei verschiedene Kryptowährungen. In der Praxis bedeutet dies, dass Sie keine Steuern zahlen müssen, wenn nur jeder Dritte einen Gewinn erzielt hat.
Die Registrierung liegt in Ihrer Verantwortung
Die meisten Menschen, die in Deutschland leben und einen Job haben, der Einkommen bringt, wissen, wie es funktioniert, Steuern zu zahlen. Die Steuer selbst wird jeden Monat direkt vom Gehalt abgezogen, aber was die Steuererklärung selbst angeht, liegt die Verantwortung bei jedem Einzelnen.

In der Praxis bedeutet dies, dass Sie persönlich haftbar gemacht werden, wenn die Steuerverwaltung zu einem späteren Zeitpunkt feststellt, dass das, was Sie gemeldet haben, nicht übereinstimmt.

Es mag verlockend sein, der Meldung zu entgehen, dass Sie eine Kryptowährung besitzen, um Steuern darauf zu vermeiden. Aber das ist keine schlechte Idee. Der Grund dafür ist, dass die Steuerverwaltung Mitarbeiter hat, die nur eine Aufgabe haben, nämlich herauszufinden, wer genau das tut.

Indem Sie also sicherstellen, dass Sie dem IRS die richtigen Informationen melden, können Sie sich in Zukunft viel Ärger ersparen. Aus diesem Grund würden wir Ihnen wirklich dringend empfehlen, diese Gelegenheit zuallererst zu nutzen.

Dies müssen Sie bei der Besteuerung von Kryptowährungen berücksichtigen
Wenn dies das erste Jahr ist, in dem Sie aktiv mit Kryptowährung arbeiten, dann ist es nicht selbstverständlich, dass Sie die Steuerregeln im Zusammenhang mit Kryptowährung auf Rams bereits kennen. Und das erwartet auch niemand von dir.

Stattdessen müssen Sie die Regeln überprüfen, die für Sie und Ihre Situation gelten, und Sie tun dies, indem Sie beispielsweise eine einfache Suche bei Google durchführen. Vielleicht sind Sie deshalb auch auf diese Seite gekommen? Dann sind Sie bei uns genau richtig!

Im Folgenden schauen wir uns an, was Sie bei der Besteuerung von Kryptowährungen beachten müssen. Es gibt einige Regeln, die gelten, also sind dies Tipps, die wirklich helfen können. Je mehr Sie sich daran erinnern, desto einfacher wird es, Ihre Informationen einzugeben.

[caption id="attachment_6709" align="alignnone" width="683"] Für manche mag die Steuererklärung eine komplizierte Angelegenheit sein, aber auf der Website der Steuerverwaltung und im Internet im Allgemeinen sind viele Informationen zu finden.[/caption] Behalten Sie die Kontrolle über den Eingabewert
In erster Linie ist es wichtig, dass Sie die Kontrolle über den Eingabewert haben. Wie bereits erwähnt, ist der Einstiegswert der Betrag, den Sie bezahlen, um die Kryptowährung zu erhalten, die Sie in Ihrer digitalen Brieftasche haben.

Kryptowährung haben tatsächlich einige Ähnlichkeiten mit traditionellen Zahlungsmethoden, sodass die Prozesse im Zusammenhang mit der Steuerpflicht sehr ähnlich sind. Der Steuererklärung ist immer der Betrag zugrunde zu legen, den die betreffende Person am Jahresanfang hatte.

Es ist jedoch nicht nur der Eingabewert, den Sie sich merken müssen. Schreiben Sie stattdessen alles auf, was aufgeschrieben werden kann und was Ihrer Meinung nach von Wert sein könnte.

Dabei spielen viele Aspekte eine Rolle. Neben dem Aufschreiben des Einstiegswerts sollten Sie sich also auch vergewissern, was Sie verlieren und was Sie gewinnen könnten.
Verschaffen Sie sich einen Überblick über alle Transaktionen
Darüber hinaus ist es sehr wichtig, dass Sie die Kontrolle darüber haben, an wie vielen Transaktionen Sie während des relevanten Zeitraums beteiligt waren. Was im Zusammenhang mit der Steuerpflicht ein Einkommensjahr ist.

Die Anmeldung wird viel einfacher, wenn Sie sich einen Überblick über alle Transaktionen gemacht haben, an denen Sie teilgenommen haben. Dabei spielt es keine Rolle, inwieweit die betreffenden Transaktionen zu einem Gewinn oder Verlust für Sie geführt haben – denn beide Teile gehören in die Steuererklärung.

Hier ist es jedoch wichtig zu beachten, was wir bereits erwähnt haben, dass nicht alle Transaktionen steuerpflichtig sind. Wir empfehlen Ihnen dennoch, alle innerhalb eines Jahres getätigten Umsätze aufzulisten und sich dann zu einem späteren Zeitpunkt darüber zu informieren, welche Umsätze steuerpflichtig sind.

Dies geht leider nicht anders als durch die Erstellung einer persönlichen Übersicht. Auch wenn es viel Arbeit ist, können wir Ihnen garantieren, dass Sie es nicht bereuen werden. Stattdessen möchten Sie sich dafür bedanken, dass Sie sich vor einem Jahr darum gekümmert haben.
Schließen Sie eine Vermögenssteuer ein
Denken Sie daran, dass das Gesamtvermögen des Steuerzahlers die Grundlage dafür ist, wie viel Sie an Steuern zahlen müssen. Entscheidend ist hier das Gesamtvermögen der Person am Jahresende.

In einigen Fällen wird die Kryptowährung in Ihre Vermögenssteuer aufgenommen. Ein gutes Beispiel dafür ist, wenn die Kryptowährung das Ergebnis des Schürfens ist und noch nicht durchgestrichen wurde.
Ehrlichkeit hält am längsten
Wie bereits erwähnt, kann es verlockend sein, keine davon aufzulisten, aber denken Sie daran, dass Ehrlichkeit immer am längsten anhält. Dies ist ein sehr altes Sprichwort, das nie aus der Mode zu kommen scheint, und das gilt auch im Zusammenhang mit Kryptowährung und Steuern.

Sie sind jederzeit für die Übermittlung Ihrer Informationen verantwortlich. Und wenn sich die Informationen während des Einkommensjahres ändern, liegt es in Ihrer Verantwortung, sicherzustellen, dass die neuen Informationen auch dort ankommen, wo sie hingehören.

Es ist auch wichtig, sich daran zu erinnern, dass es nie zu spät ist, seine Meinung zu ändern. Auch wenn Sie zuvor möglicherweise keine Informationen bereitgestellt haben, müssen Sie damit nicht fortfahren. Tatsächlich wirst du am Ende vielleicht für die Ehrlichkeit belohnt, die du zeigst.

Wenn die Steuerverwaltung feststellt, dass Ihre Angaben falsch sind, kann sie Ihnen zusätzliche Steuern auferlegen . Aber das ist eine Ergänzung, mit der Sie davonkommen können, indem Sie selbst die Initiative ergreifen, um ehrlich zu sein.
So füllen Sie die Steuererklärung aus
Das Ausfüllen der Steuererklärung ist ein Prozess, der aus verschiedenen Schritten besteht. Im Zusammenhang mit Kryptowährung müssen Sie dies tun:

Sammeln Sie Informationen aus allen Transaktionen, an denen Sie beteiligt waren.
Berechnen Sie den Eingabe- und Ausgabewert für jede Transaktion. Befolgen Sie die Regeln, die für jede Transaktion gelten.
Finden Sie heraus, was Sie bei jeder einzelnen Transaktion gewonnen / verloren haben. Dies kann auf verschiedene Weise erfolgen, beispielsweise indem die Differenz zwischen den Eingabe- und Ausgabewerten ermittelt wird.
Melden Sie die Zahlen der Steuerverwaltung.