Налоговые правила, которые применяются к компаниям, инвестирующим в криптовалюту

Ludvig
18.03.2022
10 Views
Налоговые правила, которые применяются к компаниям, инвестирующим в криптовалюту

Инвестиции в криптовалюту могут быть актуальны как для частных лиц, так и для компаний. Однако это работает так, что эти инвестиции облагаются налогом двумя разными способами.

Налоги — это всеобъемлющая тема, и часто она работает по-разному, когда теория применяется на практике. Однако в этой статье мы рассмотрим налоговые правила, которые применяются к компаниям, которые хотят инвестировать в криптовалюту в целом.

Поэтому мы хотим подчеркнуть, насколько важно, чтобы вы проверили в налоговой службе, как это происходит на практике для вашей компании. Обычно это очень маленькие поля, поэтому в любом случае это будет выгодно.

Но в этой статье мы более подробно рассмотрим налоговые правила, которые применяются к компаниям, которые хотят инвестировать в криптовалюту.

Индивидуальные предприниматели или акционерные общества?

Сегодня можно пойти дальше и начать собственное дело двумя способами. Таким образом, можно сказать, что сегодняшние компании можно разделить на две основные группы. Этими основными группами являются индивидуальные предприниматели и компании с ограниченной ответственностью, которые могут быть сокращены до ENK и AS соответственно.

Что отличает индивидуальное предприятие (ENK) от акционерного общества (AS), так это в основном юридический аспект ведения бизнеса, а также налоговые правила .

В современном мире многие начинают для себя, и они могут сделать это, создав индивидуальное предприятие. Само по себе это можно сделать бесплатно, но вы несете личную ответственность за компанию. Вы идете на большой риск, но это хорошая альтернатива, если вы хотите зарабатывать на жизнь только для себя.

Однако, если у вас есть большие планы на свой бизнес, то индивидуальное предпринимательство может быть не для вас. Возможно, вашей компании следует вкладывать значительные средства и пытаться расти, тогда лучшим вариантом будет компания с ограниченной ответственностью. В таком случае компания рассматривается как отдельное лицо.

Компания должна быть определена в первую очередь

Не только для физических лиц и компаний налог исчисляется по-разному. Способ расчета налога также зависит от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или компанией с ограниченной ответственностью.

Из-за этого вам необходимо определить свой бизнес, прежде чем вы сможете перейти к чтению налоговых правил. С учетом сказанного вы, вероятно, уже знаете, какой бизнес вы начали. В основном это довольно просто, и вы должны контролировать это в своей повседневной работе.

Налоговые правила для индивидуальных предпринимателей

Если вы инвестируете в криптовалюту, вас часто называют криптовалютным инвестором. Подавляющее большинство людей, которые инвестируют в криптовалюты, являются частными лицами или представляют компании с ограниченной ответственностью. Но это не совсем черное и белое, и поэтому иногда может быть уместно учредить единоличное владение в связи с такими инвестициями.

Легко думать об инвестировании в криптовалюту как о хобби, но степень, в которой это рассматривается с юридической точки зрения, зависит от степени, в которой вы этим занимаетесь. Если вы сомневаетесь, мы рекомендуем вам обратиться в налоговую администрацию, которая может помочь вам узнать, какую компанию следует рассматривать.

Hvordan kjøpe kryptovaluta?

Подавляющее большинство инвесторов в криптовалюту, которые создали индивидуальное предприятие, занимаются майнингом или стейкингом криптовалюты. Здесь важно подчеркнуть, что если делать это в очень больших масштабах, то рассматриваемое лицо часто имеет отношения с обществом с ограниченной ответственностью. Но, как я уже сказал, это не все черное и белое.

Наличие собственного индивидуального предпринимателя означает, что вы подаете налоговую декларацию как самозанятое лицо и платите авансовый налог четыре раза в течение одного года. Вы несете ответственность за расчет налога, и применяются следующие правила:

  • Вы лично считаетесь налогоплательщиком, а это означает, что налоговая администрация берет ваш общий доход в качестве отправной точки при расчете суммы налога, которую вы должны заплатить.
  • Если ваше единоличное владение получает прибыль, она делится на две основные группы — доход от капитала и доход от работы — и оба они облагаются налогом по ставке 22%. Взносы на социальное обеспечение и дополнительные налоги являются дополнительными, но они, естественно, увеличиваются в зависимости от того, сколько вы зарабатываете на своих услугах.
  • Общая ставка налога для индивидуальных предпринимателей составляет от 33,4 до 49,6%.
  • С индивидуальным предпринимателем вы считаетесь самозанятым, и тогда вы должны следовать правилам, которые применяются к самозанятым лицам в связи с налоговой декларацией. Доход индивидуального предпринимателя за предыдущий год должен быть сообщен или представлен в налоговую администрацию до 31. Мая. Это означает, что доходы за 2021 год должны быть представлены в течение 31. май 2022 г.
  • Для индивидуальных предпринимателей авансовый налог уплачивается четыре раза в течение всего календарного года.

Налоговые правила для акционерных обществ

Как упоминалось ранее в этой статье, вы не несете такой большой юридической ответственности, если у вас есть компания с ограниченной ответственностью, поскольку компания более или менее считается отдельным лицом. Конечно, у вас есть определенная юридическая ответственность, но она весьма ограничена. Это также не так рискованно для вас лично.

Когда вы управляете компанией с ограниченной ответственностью, весь процесс немного сложнее, чем в случае с лицом, управляющим единоличным предприятием. Если вы управляете компанией с ограниченной ответственностью, у вас могут быть другие инвесторы для инвестиций в вашу компанию, и таким образом вы более стабильны при возможных инвестициях в криптовалюту.

Но наличие компании с ограниченной ответственностью также означает, что у вас больше формальностей, с которыми вам приходится иметь дело, чем, например, при инвестировании в криптовалюту в качестве индивидуального предпринимателя. Для компаний с ограниченной ответственностью применяются следующие правила:

  • Компания с ограниченной ответственностью должна учитывать 22-процентный корпоративный налог на прибыль, то есть насколько прибыльна компания.
  • Вы должны иметь дело с этим процентом независимо от того, делаете ли вы инвестиции, на которых вы в конечном итоге теряете.
  • Если вы как компания с ограниченной ответственностью занимаетесь майнингом или стейкингом и получаете от этого доход, то вы должны рассчитать на это 22-процентный налог.
  • Если компания с ограниченной ответственностью позднее решит продать криптовалюту, в которую она инвестирует, разница между ценой, по которой криптовалюта была куплена, и ценой, по которой криптовалюта продана, будет продана в качестве возврата.
  • Если у компании с ограниченной ответственностью есть средства в дополнение к оплаченному капиталу, который извлекается в виде дивидендов, это должно следовать модели акционера. На практике это означает, что это должно облагаться налогом по ставке 31,68 процента.
  • Общий налог для компаний и акционеров составляет 46,7%. Но это налог, который вам не нужно платить, пока вы не получите дивиденды, и это очень удобно для вовлеченных сторон.
  • Любые реинвестиции в другие компании, сделанные рассматриваемой компанией с ограниченной ответственностью, следуют модели освобождения. Это означает, что это тип инвестиций, которые не облагаются налогом.
  • Если компания с ограниченной ответственностью имеет несколько акционеров, то каждый отдельный акционер должен платить налог на имущество, при этом процент рассчитывается на основе стоимости пакета акций, которым они владеют в соответствующей компании с ограниченной ответственностью.
  • Для компаний с ограниченной ответственностью налог распределяется двумя частями в течение года, следующего за соответствующим годом получения дохода. То есть налог за 2021 год платится двумя частями в 2022 году, налог за 2022 год платится в 2023 году и так далее.

Если вы сравните список налоговых правил для индивидуальных предпринимателей и компаний с ограниченной ответственностью, быстро станет ясно, что вам, как компании с ограниченной ответственностью, нужно иметь дело с гораздо большим, даже если вы берете на себя меньший риск.

Они платят больше всего налогов

Изучив налоговые правила, которые применяются к компаниям, которые хотят инвестировать в криптовалюты, мы можем сделать вывод, что именно компании с ограниченной ответственностью платят наибольший налог при инвестировании в криптовалюты на основе компаний с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей.

По этой причине, возможно, не стоит инвестировать в криптовалюту через вашу компанию с ограниченной ответственностью. Ниже мы рассмотрим, как проще всего инвестировать в криптовалюту.

Самый простой способ инвестировать в криптовалюту

В ходе этой статьи стало ясно, что именно компании с ограниченной ответственностью платят больше всего налогов, когда инвестируют в криптовалюту. Кроме того, нам особенно ясно одно: самый простой способ инвестировать в криптовалюту — это сделать это как частное лицо.

Однако, если вы хотите инвестировать в криптовалюту как частное лицо, важно подчеркнуть, что существуют некоторые налоговые правила, применимые и к этой группе. Но это не та тема, которую мы более подробно рассмотрим в этой статье. Вы должны проверить это сами.

Как начать инвестировать в криптовалюты

Но как начать инвестировать в криптовалюту, если это то, что вы хотите протестировать?

Есть несколько способов купить и инвестировать в криптовалюту, но лучший способ сделать это — через биржу криптовалюты. Есть несколько криптовалютных бирж, популярных среди норвежцев. Примером может служить криптобиржа Firi (ранее MiraiEx).

Единственное, что вам нужно сделать, прежде чем вы сможете начать инвестировать, — это создать учетную запись на криптобирже, которую вы хотите использовать. Кроме того, вам необходимо подтвердить свою учетную запись, что часто делается через BankID или путем предоставления удостоверения личности, такого как паспорт и т. д. Тогда просто начните!

Slik kjøper du kryptovaluta i Norge

Author Ludvig

Ludvig har lang erfaring med kjøp og salg av kryptovaluta. De senere årene har han tatt det til et nytt nivå og prøver å leve av kryptovaluta trading. Han følger godt med på markedet og har opparbeidet seg god kompetanse på teknisk analyse mm. Vi er veldig glad for å ha Ludvig med på laget, og er det noe du lurer på angående kryptovaluta er dette mannen du spør!