податок

Якщо ви сидите на певній кількості криптовалюти – не має значення, наскільки ця кількість мала чи велика – тоді вам слід перевірити, які податкові правила застосовуються до вас та інших осіб у такій же ситуації.

Це легко забути і зробити, особливо якщо це невелика кількість. Але, як я вже сказав, розмір акції тут не має нічого спільного. Коли справа доходить до криптовалюти, важлива міра, в якій інвестиції принесли прибуток. Якщо так, то ви платите податок.

З огляду на це, не можна на 100% переконатися, що ви платите податки. Тому важливо, щоб ви, щоб бути в безпеці, обов’язково перевірили це, щоб не потрапити в неприємності з податковою адміністрацією.

У цій статті ми детальніше розглянемо правила, які застосовуються у зв’язку з податком, коли справа доходить до криптовалюти. Існує чимало правил, які ви повинні мати на увазі, перш ніж почати щось подібне, і гарним прикладом є те, які податкові правила тут застосовуються.

Чи потрібно платити податок з криптовалюти?
Перш за все: чи так, що треба платити податок на криптовалюту? Це питання, на яке можна відповісти двома способами. Бо відповідь на це питання може бути так, але може бути і ні.

Наскільки ви повинні платити податок чи ні, залежить від того, вважається ваша криптовалюта власністю чи ні. Якщо поточна криптовалюта вважається об’єктом власності, то ви повинні сплатити податок. Таким об’єктом вважається більшість криптовалют.

[caption id="attachment_6706" align="alignnone" width="1024"] Ознайомтеся з правилами оподаткування та криптовалюти. Тоді ви уникнете удару і зможете розпоряджатися активами передбачувано.[/caption] Податком підлягає лише збільшення вартості
Однак ви підлягаєте оподаткуванню, лише якщо вартість криптовалюти зросла після того, як ви в неї інвестували. Тому що якщо вартість зросла, то ви будете заробляти гроші, продаючи її у вас. І тоді доведеться сплатити податок з прибутку. Іншим словом для цього є податок на капітал.

Але це працює інакше. Якщо вартість криптовалюти знизилася з моменту придбання криптовалюти, і ви не заробили жодної копійки від її продажу, то ви можете внести її в податкову декларацію та отримати податкову знижку.
Не всі операції оподатковуються
Якщо ви плануєте інвестувати в криптовалюту, вам, перш за все, слід звернути увагу на те, що вам доведеться сплатити податок з будь-якого прибутку, якщо ви вирішите продати його у вас пізніше.

Але, як я вже сказав, дуже важливо дослідити, які правила насправді застосовуються до вас, тому що ви не завжди платите податки лише тому, що у вас є трохи криптовалюти. Є операції, які взагалі не оподатковуються.

Нижче ми детальніше розглянемо, які операції оподатковуються, а які ні.
Операції, що підлягають оподаткуванню
Хоча не всі операції підлягають оподаткуванню, не дивно, що кількість оподатковуваних операцій значно перевищує кількість неоподатковуваних операцій.

У зв’язку з криптовалютою ви повинні знати про податкові правила, якщо ви робите будь-яке з наступного:

Якщо ви продаєте криптовалюту за норвезькі крони (також називають NOK).
Якщо ви продаєте криптовалюту за валюту, відмінну від норвезьких крон (наприклад, долари США, які часто позначаються скорочено до USD, або євро, які скорочуються EUR).
Якщо ви купуєте криптовалюту та розплачуєтеся іншою формою криптовалюти (наприклад, якщо ви платите в якійсь формі альткоїн і використовуєте біткойн як засіб платежу).
Якщо ви купуєте щось, що не є криптовалютою, і оплачуєте криптовалютою (наприклад, якщо ви замовляєте щось онлайн або замовляєте їжу на винос додому в дверях).
Якщо ви є одержувачем транзакції в результаті хардфорка і вирішите продати її пізніше.
Якщо ви отримуєте криптовалюту, яка є результатом того, що хтось займається майнінгом.

Як ви можете бачити вище, це досить багато у зв’язку з наявністю криптовалюти як активу, що може означати, що вам доведеться платити податки.
Операції, що не оподатковуються
Але, як зазначалося, не факт, що абсолютно всі операції оподатковуються. Насправді існує досить багато операцій, які взагалі не оподатковуються. І йдеться про такі операції:

Якщо ви купуєте криптовалюту за норвезькі крони (також називають NOK).
Якщо ви переводите криптовалюту з одного цифрового гаманця в інший цифровий гаманець.
Якщо ви вирішили віддати частину своєї криптовалюти в подарунок комусь із ваших знайомих.
Якщо хтось із ваших знайомих вирішив подарувати вам частину своєї криптовалюти.

На практиці це означає, що буде розумно купувати криптовалюту на норвезькій криптовалютній біржі, яка працює за норвезькими цінами. Особливо якщо ви норвежець і живете в Україна . Тоді ви зможете уникнути сплати податків.

Вам також не доведеться платити податки, якщо криптовалюта подарована вами або подарована. Але це також цілком природно, що ви нічого не заробляєте на транзакції. Натомість це подарунок, тому ви не витрачаєте на це гроші.
Як розрахувати податок на криптовалюту
Якщо операція належить до переліку оподатковуваних операцій, необхідно розрахувати суму податку, яку потрібно сплатити. Щоб мати можливість це зробити, потрібно знати вхідне та вихідне значення транзакції.

Вхідну вартість можна визначити як суму, яку ви заплатили, коли купили криптовалюту, а початкова вартість — це сума, яку ви отримали, щоб продати її від вас. Знайшовши різницю між цими двома сумами, ви побачите, скільки ви виграли або програли, продавши криптовалюту.

Якщо ви володієте різними криптовалютами, ви підлягаєте оподаткуванню, лише якщо криптовалюти забезпечили загальний прибуток. Скажімо, у вас є три різні криптовалюти. На практиці це означає, що ви не повинні платити податок, якщо лише кожен третій отримав прибуток.
Реєстрація – це ваша відповідальність
Більшість людей, які живуть у Україна і мають роботу, яка дає прибуток, знають, як це працює з сплатою податків. Сам податок утримується безпосередньо із заробітної плати щомісяця, але коли справа доходить до самої податкової декларації, це відповідальність, яка лежить на кожній окремій людині.

На практиці це означає, що ви несете особисту відповідальність, якщо згодом податкова адміністрація виявить, що те, що ви повідомили, не відповідає.

Може бути спокусливим спробувати ухилитися від повідомлення про те, що ви володієте криптовалютою, щоб уникнути сплати податків на неї. Але це не погана ідея. Причина в тому, що в податковій адміністрації є працівники, які мають лише одне завдання, а саме з’ясувати, хто саме цим займається.

Тож, надаючи правильну інформацію до IRS, ви можете заощадити багато проблем у майбутньому. Тому ми настійно рекомендуємо вам перш за все скористатися цією можливістю.

Ви повинні мати це на увазі, коли мова йде про податки на криптовалюту
Якщо ви вже перший рік активно працюєте з криптовалютою, то не само собою зрозуміло, що ви вже знаєте правила оподаткування у зв’язку з криптовалютою на рамах. І цього від вас теж ніхто не чекає.

Натомість ви повинні перевірити правила, які застосовуються до вас і вашої ситуації, і ви робите це, виконуючи простий пошук, наприклад, у Google. Можливо, саме тому ви зайшли на цей сайт? Тоді ви потрапили в потрібне місце!

Нижче ми розглянемо, що потрібно враховувати, коли мова йде про податки на криптовалюти. Існує досить багато правил, які застосовуються, тому ці поради можуть дійсно допомогти. Чим більше ви цього запам’ятаєте, тим легше буде ввести вашу інформацію.

[caption id="attachment_6709" align="alignnone" width="683"] Комусь податкова декларація може здатися складною справою, але на сайті податкової адміністрації та взагалі в Інтернеті можна знайти багато інформації.[/caption] Контролюйте вхідне значення
Перш за все, важливо, щоб ви мали контроль над вхідним значенням. Як уже згадувалося, вхідне значення — це сума, яку ви платите за отримання криптовалюти, яка у вас є у вашому цифровому гаманці.

Насправді криптовалюти мають чимало подібності з традиційними методами оплати, тому в зв’язку з оподаткуванням процеси дуже схожі. Податкова декларація завжди повинна ґрунтуватися на сумі, яку відповідна особа мала на початку року.

Однак це не лише вхідне значення, яке ви повинні пам’ятати. Замість цього запишіть все, що можна записати і що, на вашу думку, може мати цінність.

Є багато аспектів, які відіграють роль у цьому. Тому окрім запису вхідного значення, ви також повинні переконатися, що ви можете втратити, а що можете виграти.
Складіть список усіх транзакцій
Крім того, дуже важливо, щоб ви могли контролювати, скільки трансакцій ви брали участь протягом відповідного періоду часу. Який у зв’язку з податковими зобов’язаннями є прибутковим роком.

Зареєструватися буде набагато легше, якщо ви зробили огляд усіх транзакцій, в яких ви брали участь. Не має значення, наскільки ці операції призвели до прибутку чи збитку для вас, оскільки обидві частини належать до податкової декларації.

Тут, однак, важливо мати на увазі те, що ми згадували, що не всі операції оподатковуються. Ми все одно рекомендуємо вам перерахувати всі операції, здійснені протягом року, а потім ви зможете дізнатися, які операції оподатковуються пізніше.

На жаль, це неможливо зробити інакше, як шляхом створення особистого огляду. Навіть якщо роботи буде багато, ми можемо гарантувати, що ви не пошкодуєте. Натомість ви хочете подякувати собі за турботу про це рік тому.
Включіть будь-який податок на майно
Пам’ятайте, що загальне багатство платника податків є основою того, скільки ви повинні сплатити податків. Тут важливий загальний статок людини на кінець року.

У деяких випадках криптовалюта буде включена як частина вашого податку на багатство. Хороший приклад цього — якщо криптовалюта є результатом майнінгу, і вона досі не закреслена.
Чесність триває найдовше
Як уже згадувалося, може бути спокусою не перераховувати жодного з них, але пам’ятайте, що чесність завжди триває найдовше. Це дуже давня приказка, яка, здається, ніколи не виходить з моди, а також у зв’язку з криптовалютою та податками.

Ви завжди несете відповідальність за надання своєї інформації. І якщо інформація зміниться протягом року прибутку, то ви несете відповідальність за те, щоб нова інформація також потрапляла туди, куди вона має бути.

Також важливо пам’ятати, що змінити свою думку ніколи не пізно. Навіть якщо ви, можливо, не надавали інформацію раніше, вам не потрібно продовжувати її. Насправді, ви можете отримати винагороду за чесність, яку ви проявляєте.

Якщо податкова адміністрація виявить, що ваша інформація неправильна, вона може сплатити вам додатковий податок . Але це доповнення, від якого ви можете позбутися, проявивши ініціативу, щоб бути чесним.
Як заповнити податкову декларацію
Заповнення податкової декларації – це процес, який складається з різних етапів. У зв’язку з криптовалютою ви повинні зробити це:

Збирайте інформацію з усіх транзакцій, учасниками яких ви були.
Обчисліть вхідне та вихідне значення для кожної транзакції. Дотримуйтесь правил, які застосовуються до кожної транзакції.
Дізнайтеся, що ви виграли/програли під час кожної транзакції. Це можна зробити кількома способами, наприклад, знайшовши різницю між вхідними та вихідними значеннями.
Повідомте дані в податкову адміністрацію.