Las normas fiscales que se aplican a las empresas que invierten en criptomonedas

Ludvig
18.03.2022
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Las normas fiscales que se aplican a las empresas que invierten en criptomonedas

La inversión en criptomonedas puede ser relevante tanto para particulares como para empresas. Sin embargo, funciona para que estas inversiones tributen de dos formas diferentes.

Los impuestos son un tema integral y, a menudo, funcionan de diferentes maneras cuando la teoría se pone en práctica. En este artículo, sin embargo, entraremos en las normas fiscales que se aplican a las empresas que desean invertir en criptomonedas en general.

Por ello, queremos recalcar lo importante que es que consultes con la Administración Tributaria cómo es para tu empresa en la práctica. Estos suelen ser márgenes muy pequeños, por lo que será beneficioso hacerlo de todos modos.

Pero en este artículo, analizaremos más de cerca las normas fiscales que se aplican a las empresas que desean invertir en criptomonedas.

¿Sociedades unipersonales o sociedades anónimas?

Hoy en día, uno puede seguir adelante y comenzar su propio negocio de dos maneras. Así, se puede decir que las empresas de hoy se pueden dividir en dos grandes grupos. Estos grupos principales son empresas unipersonales y sociedades de responsabilidad limitada, que pueden abreviarse como ENK y AS, respectivamente.

Lo que diferencia a una empresa unipersonal (ENK) de una sociedad anónima (AS) es básicamente el aspecto legal de la gestión de una empresa, pero también las normas fiscales .

En el mundo moderno de hoy, hay muchos que comienzan por sí mismos, y pueden hacerlo iniciando una empresa unipersonal. En sí mismo, esto es gratis, pero es usted personalmente quien es legalmente responsable de la empresa. Corres un gran riesgo, pero es una buena alternativa si se trata de un medio de vida solo para ti.

Sin embargo, si tiene grandes planes para su negocio, es posible que las empresas unipersonales no sean el camino a seguir para usted. Tal vez su empresa debería invertir mucho y tratar de crecer, entonces una sociedad limitada será una mejor opción. La empresa se considera entonces de alguna manera como una persona separada.

El negocio debe ser definido primero

No son solo las personas y las empresas para las que se calcula el impuesto de diferentes maneras. La forma en que se calcula el impuesto también variará en función de si tiene una empresa unipersonal o una sociedad de responsabilidad limitada.

Debido a esto, debe definir su negocio antes de poder proceder a leer sobre las normas fiscales. Dicho esto, probablemente ya sepa qué negocio ha iniciado. Es básicamente bastante simple y algo sobre lo que debe tener control en sus operaciones diarias.

Normas fiscales para empresas unipersonales

Si invierte en criptomonedas, a menudo se le llama inversor en criptomonedas. La gran mayoría de las personas que invierten en criptomonedas son particulares o representan a una sociedad limitada. Pero no es completamente blanco o negro y, por lo tanto, a veces puede ser relevante establecer una empresa unipersonal en relación con dicha inversión.

Es fácil pensar en invertir en criptomonedas como un pasatiempo, pero la medida en que se considera según el aspecto legal depende de la medida en que lo hagas. Si tiene dudas, le recomendamos que se ponga en contacto con la Administración Tributaria, que puede ayudarlo a saber cuál es la empresa que debe considerar.

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La gran mayoría de los inversores en criptomonedas que establecen una empresa unipersonal se dedican a la minería o al staking de criptomonedas. Aquí es importante enfatizar que si hace esto a gran escala, entonces la persona en cuestión a menudo tiene una relación con una sociedad limitada. Pero como dije, no todo es blanco y negro.

Tener su propia empresa unipersonal significa que presenta una declaración de impuestos como trabajador por cuenta propia y que paga impuestos por adelantado cuatro veces en el transcurso de un año. Usted es responsable del cálculo del impuesto, y son estas reglas las que se aplican:

  • Usted es personalmente considerado un sujeto pasivo, lo que significa que la Administración Tributaria se basa en el total de sus ingresos cuando calcula cuánto debe pagar de impuestos.
  • Si su empresa unipersonal obtiene beneficios, estos se dividen en dos grupos principales: ingresos del capital e ingresos del trabajo, y ambos tributan al 22 por ciento. Se suman las contribuciones a la seguridad social y los impuestos incrementales, pero esto naturalmente aumenta en función de cuánto gane a través de sus servicios.
  • La tasa impositiva general para las empresas unipersonales está entre el 33,4 y el 49,6 por ciento.
  • Con una empresa unipersonal, se considera que trabaja por cuenta propia, y luego debe seguir las reglas que se aplican a las personas que trabajan por cuenta propia en relación con la declaración de impuestos. Los ingresos de la empresa unipersonal del año anterior deben declararse, o presentarse, a la Administración Tributaria antes del 31. Puede. Esto significa que los ingresos para 2021 deben declararse dentro de los 31. Mayo 2022.
  • Para empresas unipersonales, el impuesto por adelantado se paga cuatro veces durante un año calendario completo.

Normas fiscales para sociedades anónimas

Como se mencionó anteriormente en este artículo, no tiene tanta responsabilidad legal si tiene una sociedad limitada, ya que la empresa se considera más o menos una persona separada. Por supuesto, usted tiene cierta responsabilidad legal, pero es bastante limitada. Tampoco es tan arriesgado para usted personalmente.

Cuando dirige una sociedad limitada, todo el proceso es un poco más grande que en relación con una persona que dirige una empresa unipersonal. Si dirige una sociedad de responsabilidad limitada, es posible que haya conseguido que otros inversores inviertan en su empresa y, de esa manera, es más estable en una posible inversión en criptomonedas.

Pero tener una sociedad limitada también significa que tiene que lidiar con más trámites de los que, por ejemplo, tendría que conectar con la inversión en criptomonedas como empresa unipersonal. Para las sociedades limitadas, se aplican estas reglas:

  • La sociedad limitada debe relacionarse con el impuesto de sociedades del 22 por ciento sobre los rendimientos, es decir, qué tan rentable es la empresa.
  • Tienes que lidiar con este porcentaje independientemente de si haces una inversión que terminas perdiendo.
  • Si usted, como sociedad limitada, se dedica a la minería o al staking y recibe ingresos de ello, entonces debe calcular el 22 por ciento de impuestos sobre esto.
  • Si la sociedad limitada en una fecha posterior decide vender la criptomoneda en la que invierte, la diferencia entre el precio al que se compró la criptomoneda y el precio al que se vende la criptomoneda se negociará como rendimiento.
  • Si la sociedad limitada tiene fondos además del capital pagado que se retira en dividendos, esta debe seguir el modelo del accionista. En la práctica, esto significa que éste debe tributar al 31,68 por ciento.
  • El impuesto total para sociedades y accionistas asciende a un total del 46,7 por ciento. Pero este es un impuesto que no tienes que pagar hasta que hayas tomado dividendos, y es muy conveniente para las partes involucradas.
  • Las reinversiones en otras sociedades que realice la sociedad limitada de que se trate seguirán el modelo de exención. Esto significa que este es un tipo de inversión libre de impuestos.
  • Si la sociedad limitada tiene varios accionistas, entonces cada accionista individual debe pagar el impuesto sobre el patrimonio donde el porcentaje se calcula sobre la base del valor de la participación que tiene en la sociedad limitada correspondiente.
  • En el caso de las sociedades limitadas, el impuesto se distribuye en dos cuotas en el año siguiente al ejercicio de renta correspondiente. Es decir, el impuesto de 2021 se paga dividido en dos cuotas en 2022, el impuesto de 2022 se paga en 2023, y así continúa.

Si compara la lista de normas fiscales para empresas unipersonales y sociedades de responsabilidad limitada, rápidamente queda claro que usted, como sociedad de responsabilidad limitada, tiene mucho más con lo que lidiar, incluso si asume un riesgo personal menor.

Estos pagan más impuestos

Después de observar las normas fiscales que se aplican a las empresas que desean invertir en criptomonedas, podemos concluir que son las sociedades limitadas las que pagan más impuestos por invertir en criptomonedas basadas en sociedades limitadas y empresas unipersonales.

Por esta razón, puede que no valga la pena optar por invertir en criptomonedas a través de su sociedad limitada. A continuación, veremos cuál es la forma más fácil de invertir en criptomonedas.

La forma más fácil de invertir en criptomonedas

En el transcurso de este artículo, ha quedado claro que son las sociedades anónimas las que pagan la mayor cantidad de impuestos cuando invierten en criptomonedas. Además, una cosa en particular nos queda clara, y es que la forma más fácil de invertir en criptomonedas es hacerlo como particular.

Sin embargo, si desea invertir en criptomonedas como particular, es importante enfatizar que existen algunas reglas fiscales que también se aplican a este grupo. Pero no es un tema en el que vayamos a entrar con más detalle en este artículo. Tienes que comprobarlo tú mismo.

Cómo empezar a invertir en criptomonedas

Pero, ¿cómo comienzas a invertir en criptomonedas, si esto es algo que quieres probar?

Hay varias formas de comprar e invertir en criptomonedas, pero la mejor manera de hacerlo es a través de un intercambio de criptomonedas. Hay varios intercambios de criptomonedas que son populares entre los noruegos. Un ejemplo es el intercambio de criptomonedas Firi (anteriormente MiraiEx).

Lo único que debe hacer antes de comenzar a invertir es crear una cuenta con el intercambio de cifrado que desea utilizar. Además, debe verificar su cuenta, lo que a menudo se hace a través de BankID o presentando una identificación como un pasaporte, etc. ¡Entonces empieza!

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Author Ludvig

Ludvig har lang erfaring med kjøp og salg av kryptovaluta. De senere årene har han tatt det til et nytt nivå og prøver å leve av kryptovaluta trading. Han følger godt med på markedet og har opparbeidet seg god kompetanse på teknisk analyse mm. Vi er veldig glad for å ha Ludvig med på laget, og er det noe du lurer på angående kryptovaluta er dette mannen du spør!