De belastingregels die gelden voor bedrijven die investeren in cryptocurrency

Investeren in cryptocurrency kan relevant zijn voor zowel particulieren als bedrijven. Het werkt echter zo dat deze investeringen op twee verschillende manieren worden belast.

Belasting is een veelomvattend onderwerp en het werkt vaak op verschillende manieren wanneer de theorie in de praktijk wordt gebracht. In dit artikel gaan we echter in op de belastingregels die gelden voor bedrijven die in het algemeen willen investeren in cryptocurrency.

Daarom willen we benadrukken hoe belangrijk het is dat u bij de Belastingdienst navraagt hoe het in de praktijk voor uw onderneming is. Dit zijn meestal zeer kleine marges, dus het zal voordelig zijn om dit toch te doen.

Maar in dit artikel gaan we dieper in op de belastingregels die gelden voor bedrijven die willen investeren in cryptocurrency.

Eenmanszaken of naamloze vennootschappen?

Tegenwoordig kan men op twee manieren een eigen bedrijf beginnen. Men kan dus zeggen dat de bedrijven van vandaag in twee hoofdgroepen kunnen worden verdeeld. Deze hoofdgroepen zijn eenmanszaken en naamloze vennootschappen, die kunnen worden afgekort tot respectievelijk ENK en AS.

Wat een eenmanszaak (ENK) onderscheidt van een naamloze vennootschap (AS), is in wezen het juridische aspect van het runnen van een bedrijf, maar ook de fiscale regels .

In de moderne wereld van vandaag zijn er velen die voor zichzelf beginnen, en dat kunnen ze doen door een eenmanszaak te starten. Op zich is dit vrij om te doen, maar u bent zelf verantwoordelijk voor het bedrijf. Je neemt een groot risico, maar het is een goed alternatief als het alleen voor jezelf is om in je levensonderhoud te voorzien.

Als u echter grote plannen heeft met uw bedrijf, is een eenmanszaak misschien niet de juiste keuze voor u. Misschien moet uw bedrijf flink investeren en proberen te groeien, dan is een BV een betere optie. Het bedrijf wordt dan in zekere zin als een aparte persoon beschouwd.

Het bedrijf moet eerst worden gedefinieerd

Het zijn niet alleen individuen en bedrijven voor wie de belasting op verschillende manieren wordt berekend. Hoe de belasting wordt berekend, hangt ook af van het feit of u een eenmanszaak of een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid heeft.

Daarom moet u uw bedrijf definiëren voordat u verder kunt gaan met het lezen van de belastingregels. Dat gezegd hebbende, weet u waarschijnlijk al welk bedrijf u bent begonnen. Het is eigenlijk vrij eenvoudig, en iets waar je controle over moet hebben in je dagelijkse werkzaamheden.

Belastingregels voor eenmanszaken

Als u investeert in cryptocurrency, wordt u vaak een cryptocurrency-investeerder genoemd. De overgrote meerderheid van de mensen die in cryptocurrencies investeren, zijn particulieren of vertegenwoordigen een naamloze vennootschap. Maar het is niet helemaal zwart-wit en daarom kan het soms relevant zijn om bij een dergelijke investering een eenmanszaak op te richten.

Het is gemakkelijk om te denken aan het investeren in cryptocurrency als hobby, maar de mate waarin het volgens het juridische aspect wordt beschouwd, hangt af van de mate waarin je het doet. Bij twijfel raden we je aan om contact op te nemen met de Belastingdienst, die kan je helpen te achterhalen waar de onderneming aan moet denken.

Hvordan kjøpe kryptovaluta?

De overgrote meerderheid van cryptocurrency-investeerders die een eenmanszaak opzetten, houdt zich bezig met mining of staking van cryptocurrency. Hierbij is het belangrijk om te benadrukken dat als je dit op zeer grote schaal doet, de persoon in kwestie vaak een relatie heeft met een BV. Maar zoals ik al zei, het is niet allemaal zwart-wit.

Het hebben van een eenmanszaak betekent dat u als zzp’er aangifte doet en dat u in een jaar tijd vier keer voorbelasting betaalt. U bent verantwoordelijk voor het berekenen van de belasting en het zijn deze regels die van toepassing zijn:

• U wordt persoonlijk aangemerkt als belastingplichtige. Dat betekent dat de Belastingdienst bij het berekenen van hoeveel belasting u moet betalen uitgaat van uw totale inkomen.
• Als uw eenmanszaak winst maakt, wordt deze verdeeld in twee hoofdgroepen – inkomen uit vermogen en inkomen uit werk – en beide worden belast tegen 22 procent. Sociale zekerheidsbijdragen en oplopende belastingen komen daar nog bij, maar dit neemt natuurlijk toe op basis van hoeveel u verdient met uw diensten.
• Het algemene belastingtarief voor eenmanszaken ligt tussen de 33,4 en 49,6 procent.
• Bij een eenmanszaak word je als zelfstandige aangemerkt en dan moet je de regels volgen die voor zelfstandigen gelden in verband met de belastingaangifte. Het inkomen van de eenmanszaak van het voorgaande jaar moet uiterlijk 31 jaar bij de Belastingdienst zijn gemeld of ingediend. Kunnen. Dit betekent dat de omzet over 2021 binnen 31 moet worden gerapporteerd. mei 2022.
• Bij eenmanszaken wordt gedurende een heel kalenderjaar vier keer voorbelasting betaald.

Belastingregels voor naamloze vennootschappen

Zoals eerder in dit artikel vermeld, heeft u niet zoveel wettelijke verantwoordelijkheid als u een naamloze vennootschap heeft, in die zin dat de vennootschap min of meer als een afzonderlijke persoon wordt beschouwd. Natuurlijk heb je enige wettelijke verantwoordelijkheid, maar die is vrij beperkt. Het is ook niet zo riskant voor u persoonlijk.

Wanneer u een naamloze vennootschap runt, is het hele proces iets groter dan bij een persoon die een eenmanszaak runt. Als u een naamloze vennootschap runt, heeft u mogelijk andere investeerders om in uw bedrijf te investeren en bent u op die manier stabieler in een eventuele investering in cryptocurrency.

Maar het hebben van een BV betekent ook dat je meer formaliteiten hebt waar je mee te maken hebt dan je bijvoorbeeld zou moeten aansluiten bij het investeren in cryptocurrency als eenmanszaak. Voor naamloze vennootschappen gelden deze regels:

• De BV moet op aangiften betrekking hebben op 22 procent vennootschapsbelasting, oftewel hoe winstgevend de vennootschap is.
• Met dit percentage heb je te maken, ongeacht of je een belegging doet waar je uiteindelijk op verliest.
• Als je als naamloze vennootschap aan mining of staking doet en daar inkomsten uit ontvangt, dan moet je hierover 22 procent belasting berekenen.
• Als de naamloze vennootschap op een later tijdstip besluit om de cryptocurrency waarin ze beleggen te verkopen, wordt het verschil tussen de prijs waartegen de cryptocurrency is gekocht en de prijs waartegen de cryptocurrency wordt verkocht als rendement verhandeld.
• Als de naamloze vennootschap naast het gestorte kapitaal ook geld heeft dat in dividend wordt opgenomen, moet dit het aandeelhoudersmodel volgen. In de praktijk betekent dit dat deze belast moet worden tegen 31,68 procent.
• De totale belasting voor vennootschappen en aandeelhouders bedraagt in totaal 46,7 procent. Maar dit is een belasting die u pas hoeft te betalen als u dividend heeft ontvangen, en dat is erg handig voor de betrokken partijen.
• Eventuele herinvesteringen in andere vennootschappen door de betreffende naamloze vennootschap volgen het vrijstellingsmodel. Dit betekent dat dit een vorm van beleggen is die belastingvrij is.
• Als de naamloze vennootschap meerdere aandeelhouders heeft, dan moet elke individuele aandeelhouder vermogensbelasting betalen waarbij het percentage wordt berekend op basis van de waarde van het aandelenbezit dat hij heeft in de betreffende naamloze vennootschap.
• Voor naamloze vennootschappen wordt de belasting verdeeld over twee termijnen in het jaar volgend op het betreffende inkomstenjaar. Dat wil zeggen, de belasting voor 2021 wordt in 2022 verdeeld in twee termijnen betaald, de belasting voor 2022 wordt in 2023 betaald, en zo gaat het verder.

Als je de lijst met fiscale regels voor eenmanszaken en BV’s vergelijkt, wordt al snel duidelijk dat je als BV met veel meer te maken hebt – ook als je persoonlijk een lager risico neemt.

Deze betalen de meeste belastingen

Na te hebben gekeken naar de belastingregels die gelden voor bedrijven die willen investeren in cryptocurrencies, kunnen we concluderen dat het de naamloze vennootschappen zijn die de meeste belasting betalen over het beleggen in cryptocurrencies op basis van naamloze vennootschappen en eenmanszaken.

Om deze reden is het misschien niet de moeite waard om ervoor te kiezen om via uw naamloze vennootschap in cryptocurrency te investeren. Hieronder zullen we bekijken wat de gemakkelijkste manier is om te investeren in cryptocurrency.

De gemakkelijkste manier om te investeren in cryptocurrency

In de loop van dit artikel is duidelijk geworden dat het de naamloze vennootschappen zijn die de meeste belasting betalen als ze investeren in cryptocurrency. Daarnaast is ons vooral één ding duidelijk en dat is dat je als particulier het makkelijkst kunt investeren in cryptocurrency.

Wil je echter als particulier investeren in cryptocurrency, dan is het belangrijk om te benadrukken dat er ook voor deze groep enkele fiscale regels gelden. Maar dat is geen onderwerp waar we in dit artikel nader op in zullen gaan. Je moet het zelf controleren.

Aan de slag met beleggen in cryptocurrencies

Maar hoe begin je met beleggen in cryptocurrency, als je dit wilt testen?

Er zijn verschillende manieren om cryptocurrency te kopen en te investeren, maar de beste manier om dit te doen is via een cryptocurrency-uitwisseling. Er zijn verschillende crypto-uitwisselingen die populair zijn onder Noren. Een voorbeeld is de cryptobeurs Firi (voorheen MiraiEx).

Het enige dat u hoeft te doen voordat u kunt beginnen met beleggen, is een account aan te maken bij de crypto-uitwisseling die u wilt gebruiken. Daarnaast moet u uw account verifiëren, wat vaak gebeurt via BankID of door identificatie zoals een paspoort, enz. Ga dan gewoon aan de slag!

Slik kjøper du kryptovaluta i Norge